¿Cómo revisar la declaración sugerida de renta 2026?

Es una herramienta de facilitación que la DIAN ofrece a ciertas personas naturales residentes fiscales para ayudarles a diligenciar la declaración de renta. El sistema toma datos que entidades y terceros reportaron mediante la información exógena, junto con transacciones del Sistema de Facturación Electrónica, y prediligencia algunas casillas del Formulario 210.

La palabra sugerida es importante: no es una liquidación definitiva, no es una certificación de tus ingresos y no se convierte en declaración presentada por el hecho de abrirla o aceptar sus términos. Tu tarea es revisar cada dato, agregar lo que falte, corregir lo que no corresponda y completar el formulario según tu realidad.

La DIAN la dirige a personas naturales residentes fiscales en Colombia que están obligadas a presentar renta y cumplen las condiciones con las que la entidad ofrece esta herramienta para el AG 2025. La existencia de una declaración sugerida no crea por sí sola la obligación de declarar, y su ausencia tampoco demuestra que estés exonerado.

Para saber si tienes obligación, usa la guía de topes de renta 2026 y, si tu caso depende de viajes o ingresos de otros países, revisa la guía de residencia fiscal. No conviertas la respuesta de una herramienta de consulta en una conclusión automática.

Para el AG 2025, la DIAN enumera grupos de casillas que pueden venir diligenciados. No significa que cada contribuyente reciba todos los valores ni que el dato sea correcto sin revisión.

La declaración sugerida no es un asesor tributario completo. La DIAN advierte que deja por fuera información privada o específica y que, como regla general, no sugiere costos, deducciones procedentes ni compensaciones por pérdidas fiscales de años anteriores.

• Intereses de crédito de vivienda, pagos por salud, dependientes económicos, GMF y préstamos educativos del ICETEX. La guía de deducciones ayuda a identificar qué debes revisar según tu caso.
• Ingresos, costos o beneficios especiales que solo puedes probar con documentos propios, incluidos algunos ingresos del exterior, indemnizaciones, seguros, rentas hoteleras y beneficios de regímenes especiales.
• Compensaciones por pérdidas fiscales y costos o deducciones procedentes de actividades no laborales. No conviertas una casilla en cero en una decisión de no declarar ese hecho.
• El saldo a favor anterior después de una devolución o compensación: el sistema puede arrastrar el valor, pero tú debes ajustarlo por lo que ya solicitaste o recibiste.
• La clasificación jurídica de una operación: que un dato aparezca en una casilla no prueba que esa sea la cédula o el tratamiento correcto.

El flujo ocurre en el portal transaccional de la DIAN. La ruta y los nombres de algunos botones pueden cambiar, pero la revisión tributaria debe seguir este orden:

• Verifica el acceso: ten un RUT activo, cuenta de usuario habilitada y firma electrónica. Si es tu primera vez, la DIAN recomienda completar estos pasos antes de intentar usar las herramientas de facilitación.
• Entra a nombre propio: abre el portal transaccional de renta con tus credenciales y selecciona la opción para presentar la declaración de renta.
• Consulta la propuesta: revisa si el sistema muestra una declaración sugerida para el AG 2025. No confundas esta pantalla con la declaración ya presentada.
• Descarga la exógena y el detalle: consulta “Información reportada por terceros” y revisa la persona o entidad que reporta, el concepto, el valor y la casilla donde el sistema lo usó.
• Concilia por bloques: cruza patrimonio, ingresos, retenciones, dividendos, ganancias ocasionales, compras y deudas con tus certificados y documentos de 2025.
• Agrega lo que falta: incorpora deducciones, costos, rentas exentas, ingresos del exterior, beneficios y demás datos que correspondan a tu realidad, aunque no estén sugeridos.
• Revisa el resultado: confirma que no duplicaste ingresos, que los valores están en la cédula correcta y que el saldo a pagar o a favor se explica con tu hoja de trabajo.
• Firma, presenta y paga: solo después de terminar el Formulario 210. Guarda el PDF, el acuse de recibo y el comprobante de pago si hubo saldo.

La DIAN no corrige directamente los datos de exógena: quien reportó la operación es quien debe actualizarla. Mientras se resuelve la diferencia, tu declaración debe reflejar la realidad que puedas probar, no necesariamente el primer número que apareció en el sistema.

La declaración sugerida no elimina el deber de conservar documentos. Organiza una carpeta digital por año y por tipo de dato, y conecta cada cifra con su fuente:

• Ingresos y retenciones: certificados laborales, Formulario 220, certificados de pensión, honorarios, facturas, contratos y comprobantes de pago.
• Finanzas: certificados bancarios, saldos, intereses, CDT, fondos, retenciones y movimientos que expliquen los valores reportados.
• Patrimonio y deudas: escrituras, certificados de tradición, predial, contratos de compra o venta, saldos de créditos y documentos de copropiedad.
• Deducciones y beneficios: certificados de salud, vivienda, AFC, aportes, dependientes, factura electrónica, donaciones y demás soportes específicos.
• Operaciones especiales: contratos de venta, herencias, donaciones, indemnizaciones, ingresos del exterior, acciones, criptoactivos o activos en el exterior cuando correspondan.
• Trazabilidad: copia de la declaración sugerida, exógena, correos al informante, respuestas, hoja de conciliación, declaración final y acuse de recibo.

No necesitas adjuntar todos estos documentos para que MUISCA reciba la declaración, pero sí debes conservarlos para explicar los valores si la DIAN los solicita. La guía de retenciones y la guía del resultado final sirven para las dos revisiones que más errores generan.

• Confundir la declaración sugerida con la declaración presentada y olvidar completar, firmar y enviar el Formulario 210.
• Aceptar todos los valores porque vienen de la DIAN, sin contrastar certificados, extractos, contratos y la realidad de 2025.
• Asumir que una casilla vacía significa que no hubo ingreso, patrimonio, deducción o beneficio.
• Dejar por fuera intereses de vivienda, salud, dependientes, GMF, ICETEX, costos o pérdidas porque no aparecieron en la sugerencia.
• Pedirle a la DIAN que corrija una cifra que en realidad fue reportada de forma errónea por un banco, empresa o tercero.
• Usar una versión antigua de la declaración sugerida después de que el informante actualizó su reporte.
• Declarar el valor total de un bien compartido o duplicar un ingreso que aparece en más de una fuente.
• Firmar para “cumplir” sin revisar la fecha límite, el pago, el saldo a favor anterior o la información del año gravable correcto.

Justi puede ayudarte a organizar certificados, detectar diferencias entre documentos y valores sugeridos, reconstruir ingresos y preparar una lista de campos que debes revisar. La IA lee y ordena soportes; el motor tributario calcula con reglas determinísticas; tú validas el resultado y conservas la evidencia.

Justi no puede corregir la información exógena ante la DIAN, convertir una propuesta en declaración presentada ni firmar por ti. Usa la guía para entrar a MUISCA para el acceso y la guía de primera declaración si todavía no has presentado renta.

• DIAN · Prepárese para la declaración de renta 2025, Abecé de declaración sugerida
• DIAN · Todo lo que debe saber sobre renta 2025
• DIAN · Cómo hacer su declaración de renta 2025
• DIAN · Consulta de información exógena del año gravable 2025
• DIAN · Portal transaccional para presentar renta
• DIAN · Formulario 210 e instructivo publicado para 2026

Actualizado el 8 de agosto de 2026 para orientar la declaración del año gravable 2025. Las casillas, pantallas y reglas pueden cambiar para otra vigencia: antes de presentar, revisa el formulario, el instructivo, el calendario y el micrositio oficial de la DIAN que correspondan al año que vas a declarar.