Por el año gravable 2025 (se declara en 2026) estás obligado si superaste cualquiera de los topes de la DIAN. Marca lo que aplique y te lo decimos al instante.
Ingresa tus cifras y aquí verás el veredicto.
Topes oficiales del año gravable 2025 con UVT de $49.799 (Res. DIAN 000193 de 2024). También estás obligado si fuiste responsable de IVA al cierre del año. Esta verificación es informativa y no reemplaza una asesoría para casos especiales.
// los topes, uno por uno
Cada tope se evalúa por separado y basta con superar uno para quedar obligado. El sexto: haber sido responsable de IVA al cierre de 2025, sin importar el monto.
Salario, primas, cesantías, honorarios, arriendos, dividendos y ventas — todo antes de descuentos.
Casa, carro, cuentas e inversiones sin restar deudas. Un apartamento en ciudad grande ya suele superarlo.
Todas tus compras del año, por cualquier medio de pago.
La suma de lo que pasaste por tus tarjetas de crédito en 2025.
Todo lo que entró a tus cuentas — incluidas transferencias entre cuentas propias en la lectura conservadora.
Tranquilo: declarar no siempre es pagar. Con las deducciones bien aplicadas, muchos terminan con saldo a favor.
Empezar gratis// siguientes pasos
Entre el 12 de agosto y el 26 de octubre de 2026, según los dos últimos dígitos de tu cédula.
> Ver calendario por cédula →Certificado 220, exógena de MUISCA, certificados bancarios y soportes de tus deducciones.
> Ver la lista completa →Dependientes, medicina prepagada, vivienda, AFC y el 1% de factura electrónica, con topes exactos.
> Ver deducciones →// preguntas frecuentes
El tope es de ingresos brutos anuales: $69.718.600 en 2025 (1.400 UVT). Equivale a un promedio de unos $5.810.000 mensuales sumando salario, primas y cesantías. Si en algún mes ganaste más y en otros menos, lo que importa es el total del año.
Sí. Los topes se evalúan de forma independiente: basta con superar uno solo (ingresos, patrimonio, compras, tarjeta o consignaciones) para quedar obligado a declarar renta, aunque los demás estén muy por debajo.
No necesariamente. Declarar es informar; pagar depende de tu depuración. Muchos declarantes terminan con $0 a pagar o incluso con saldo a favor gracias a las retenciones que ya les practicaron y a las deducciones bien aplicadas (dependientes, medicina prepagada, vivienda).
Probablemente sí. La declaración voluntaria es la única forma de recuperar retenciones cuando no estás obligado: si lo que te retuvieron supera el impuesto que te daría, el saldo es a tu favor y la DIAN te lo devuelve. En JustiTax puedes armar la declaración gratis y ver el resultado antes de decidir.
La DIAN cruza la información exógena de bancos, empleadores y facturación electrónica, y detecta omisos automáticamente. Tendrías sanción de extemporaneidad (5% del impuesto por mes de retraso, mínimo ~$498.000) que se duplica si te emplazan, más intereses de mora.
Entre el 12 de agosto y el 26 de octubre de 2026, según los dos últimos dígitos de tu cédula. Consulta tu fecha exacta en el calendario de plazos de JustiTax.